Втора фактура за закупен автомобил с връщане на ДДС

Ели Марова Експерт - ДДС и Данъчно облагане и такси
на 04 Ноем 2019
Въпрос:
През м. 08.2019 г. сме платили автомобил, нов, закупен от Белгия по предварително издадена фактура от тях със включено ДДС. По нея и са издадени протоколи по чл. 117, като във ДО е включен и начисленият ДДС. Имаше уговорка по-късно те да върнат ДДС, при условие - ако го изпълним, продажба на стар наш автомобил. Автомобилът е доставен през м.09.2019 г. Не е деклариран в Интрастат м.09.2019 г. През същият месец е върната сумата на ДДС, която ние сме платили. За Интрастат ще бъде деклариран сега за м.10.2019 г., тъй като те закъсняха със документите. Как е правилно да бъде деклариран в Интрастат - с платената първоначално сума, включено ДДС, начислен протокол или трябва да направя корекция на фактурата през м.10.2019 г. и да сторнирам протоколите, включени в дневника м.08.2019 с нови, които да са върху ДО без включено ДДС? В този случай с каква дата трябва да са протоколите по чл.117? Ще има ли проблем с данъчните, в следствие на тази корекция? Искам да отбележа, че фирмата, от която купихме автомобила, издаде фактура през м.08.2019 с включено ДДС в нея и през м. 09.2019 преиздаде същата фактура със същия номер, без ДДС, която беше изпратена през м.09.2019 г.
През м. 08.2019 г. сме платили автомобил, нов, закупен от Белгия по предварително издадена фактура от тях със включено ДДС. По нея и са издадени протоколи по чл. 117, като във ДО е включен и начисленият ДДС. Имаше уговорка по-късно те да върнат ДДС, при условие - ако го изпълним, продажба на стар наш автомобил. Автомобилът е доставен през м.09.2019 г. Не е деклариран в Интрастат м.09.2019 г. През същият месец е върната сумата на ДДС, която ние сме платили. За Интрастат ще бъде деклариран сега за м.10.2019 г., тъй като те закъсняха със документите. Как е правилно да бъде деклариран в Интрастат - с платената първоначално сума, включено ДДС, начислен протокол или трябва да направя корекция на фактурата през м.10.2019 г. и да сторнирам протоколите, включени в дневника м.08.2019 с нови, които да са върху ДО без включено ДДС? В този случай с каква дата трябва да са протоколите по чл.117? Ще има ли проблем с данъчните, в следствие на тази корекция? Искам да отбележа, че фирмата, от която купихме автомобила, издаде фактура през м.08.2019 с включено ДДС в нея и през м. 09.2019 преиздаде същата фактура със същия номер, без ДДС, която беше изпратена през м.09.2019 г.
Регистрирайте се или влезте в профила си, за да прочетете отговора на казуса
Втора фактура за закупен автомобил с връщане на ДДС
Бележка: Отговорът на въпроса е достъпен само за регистрирани потребители. Натиснете тук, за да се убедите в полезността на експертните отговори в portalschetovodstvo.bg.
Влизане в акаунта
Защо да се регистрирам?
- експерти на Ваше разоложение 24/7/365
- база данни с новини, отговори, анализи
- на разположение навсякъде, по всяко време, от всяко устройство
БЕЗПЛАТНО приложение portalschetovodstvo.bg

Бъдете в крак с всички решения, предложени от специалистите.
Абонирайте се сега в бюлетина на PortalSchetovodstvo.bg и получете специалния PDF "Експерти решават казуси: Счетоводство и данъци 2021"!
Подобни статии
07Апр2021
Протокол по чл 117 за продажба на кафе към Амазон в Германия през немски ДДС номер на българска фирма
от Ели Марова
на 07 Апр 2021
18Февр2021
Получаване на плащания за извършени услуги през PayPal - фактуриране и самоначисляване на ДДС
от Ели Марова
на 18 Февр 2021
08Февр2021
Самоначисляване на ДДС за покупка от китайска фирма при фактура с полски ДДС номер
от Ели Марова
на 08 Февр 2021
07Ян2021
Протоколи по чл 117 за доставка на препарат от Китай при внос от френска фирма
от Ели Марова
на 07 Ян 2021
07Ян2021
Основание за самоначисляване на ДДС при ползване на Booking.com като посредници
от Ели Марова
на 07 Ян 2021