Отчитане на фактури за получен амбалаж, който се връща на доставчик

Имам въпрос относно осчетоводяването на оборотен амбалаж. Фирма, регистрирана по ДДС, внася плодове от Италия - ябълки и круши. Плодовете са в боксове, които струват по 80 евро. При осъществяването на ВОП италианската фирма издава фактура за плодовете и отделна фактура за броя на боксовете и цената им. Боксовете не се заплащат от фирмата вносител. След време връщаме боксовете на доставчика и доставчика издава кредит нота за бройката и стойността на върнатите боксове. Този амбалаж не е наша собственост и трябва да бъде върнат на доставчика. Реално няма парични потоци между двете дружества, няма и платен депозит от наша страна като гаранция, че амбалажът ще бъде върнат. Как е редно да бъдат осчетоводявани фактурите за получените боксове? Какви счетоводни статии се съставят?