Начисляване на ДДС във фактура по спедиция

Фирма А извършва спедиторска дейност, като самият транспорт се извършва от други фирми, т.е. фирма А няма никакви транспортни средства. Фирма А издава фактури за услугата на клиента, а получава разходни фактури от фирмите, които извършват самия транспорт. През април месец фирма Х товари от гръцко пристанище безмитна зона стока (зелено кафе) - стоката минава през митница Милицер. Това им е регулярен трафик и досега към клиента У издават фактура без ДДС и съответно транспортната фирма издава фактура към тях също без ДДС. Фирма Х първо издава фактура с ДДС на 20.04., след това на 13.05 издава кредитно за първата фактура и нова фактура на 13.05. без ДДС на основание чл. 30, ал. 3 от ЗДДС. Но от тяхното счетоводство твърдят, че това не е правилно, защото са направили много консултации със счетоводни агенти и дори НАП. В крайна сметка им казват, че ще анулират кредитното известие и новата фактура, а споряд тях остава дължима първата фактура с ДДС-то. Фирма А издава към клиента фактура без ДДС - издава се при товарене и клиентът я изпраща на агента в Милицер. Правилно ли е получената фактура от фирма Х да бъде с начислено ДДС и на какво основание?