Последно актуализиран на 27 Април 2024 Фирми и ФЛ, упражняващи дейности с виртуални валути, се вписват в регистър на НАП
Отговор, предоставен отPortalSchetovodstvo.bg
22 Март 2024
Лицата, предоставящи по занятие услуги за прехвърляне или обмен, съхраняване или управление на виртуални активи, което позволява на контрол върху тях, и услуги по публично предлагане на виртуални активи, следва да се впишат в електронен публичен регистър към НАП (чл. 9а, ал. 1 от Закона за мерките срещу изпирането на пари).
Дружествата и ФЛ, подлежащи на вписване в този регистър, подават заявление непосредствено преди стартиране на своята дейност. Заявлението се праща в НАП с КЕП по имейла на агенцията (nap@nra.bg) или посредством Системата за сигурно електронно връчване.
Към заявлението трябва да се приложат:
1. Декларация по образец, съгласно Приложение № 1а, подписана с КЕП, с което се декларират липса на осъдителна присъда за умишлено престъпление, обстоятелството, че лицето не е било в управляващ дружество, обявено в несъстоятелност, както и че не е лишено от правото на заемане на материалноотговорна длъжност (чл. 9г, ал. 1, т. 2 и 4 от Закона за мерките срещу изпирането на пари);
2. За ФЛ чужди граждани - свидетелство за съдимост или друг аналогичен документ, който удостоверява липса на присъди за умишлено престъпление от общ характер (чл. 9г, ал. 1, т. 1 от Закона за мерките срещу изпирането на пари);
3. За чуждестранни лица - документ от независим официален източник от държавата съобразно гражданството или постоянното пребиваване, или друг еквивалентен документ, който удостоверява липсата на обстоятелства, които попадат в ограничения за заемане на висша ръководна длъжност (чл. 9г, ал. 1, т. 3 от Закона за мерките срещу изпирането на пари);
Нужно е документите по т. 2 и 3 да са придружени с превод на български език и да са удостоверени с КЕП на заявителя или упълномощено лице. ФЛ могат да подават заявлението и чрез посредник (чл. 24а от Закона за електронното управление), като тогава следва към заявлението да се приложи копие на удостоверено с КЕП нотариално заверено пълномощно.
Таксата за вписване в регистъра е в размер на 50 лв. и се дължи от:
- лица, по занятие предоставящи услуги за обмен между виртуални валути и признати валути без златно покритие, услуги за прехвърляне или обмяна на виртуални активи, услуги по съхраняване на виртуални активи и управление на такива, позволяващо осъществяването на контрол върху активите, и услуги, свързани с публично предлагане на виртуални активи;
- доставчиците на портфейли, предлагащи попечителски услуги.
Сумите се плащат по следната сметка на НАП:
При БНБ, гр. София, пл. „Княз Александър І” № 1
IBAN: BG51BNBG96613100174901
BIC: BNBGBGSD
Важно! Лицата, които вече са вписани подават от 22 март до 22 май тази година заявление за промяна в регистъра (чл. 9а, ал. 1 от Закона за мерките срещу изпирането на пари), заедно с посочените по-горе документи. При подаване на заявление за изменение на данните в публичния регистър не се плаща такса. Ако не се подаде заявление в посочения срок, лицата се заличават от регистъра служебно.
източник: nra.bg
БЕЗПЛАТНО приложение portalschetovodstvo.bg
Бъдете в крак с всички решения, предложени от специалистите.
Абонирайте се сега в бюлетина на PortalSchetovodstvo.bg и получете специалния PDF "15 експертни решения на казуси от счетоводната практика"!
Подобни статии от категория НАП
26Апр2024
Нови XSD-схеми за подаване на данни за предварително деклариране на превоз на стоки с висок фискален риск във връзка с обнародвани промени в Наредба Н-5
от PortalSchetovodstvo.bg
26 Апр 2024
29Февр2024
НАП с нова е-услуга за подаване на данни от доставчици на платежни услуги към CESOP
от PortalSchetovodstvo.bg
29 Февр 2024
20Февр2024
НАП и Агенция Митници се сливат в единна приходна агенция
от PortalSchetovodstvo.bg
20 Февр 2024
09Февр2024
Информация от НАП по промените в Закона за хазарта и размера на таксите, дължани от хазартните оператори
от PortalSchetovodstvo.bg
09 Февр 2024
08Февр2024
НАП с проверки на заведения за хранене на длъжници
от PortalSchetovodstvo.bg
08 Февр 2024
07Февр2024
Предупредителни писма от НАП за фирми с нелогично високи материални запаси
от PortalSchetovodstvo.bg
07 Февр 2024