Възстановяване на суми от компенсации за гориво

Фирмата ни е краен разпространител на гориво и съгласно последните промени в ЗИД на ЗДБРБ, за да си възстановим сумите за предоставените компенсации, съгласно указанията, дадени на страницата на НАП, следва да отразим в дневника за продажбите:

1. Отделен отчет за издадените фискални бонове, с които са документирани продажбите на гориво компенсация с код 83, като се попълват както колони 1 до 8, така и 9 и 11 или 17 за данъчната основа на компенсацията, съответно 10 и 12 или 18 за данъка.

2. Протокол, с който да начислим ДДС за извършените доставки на гориво с отстъпка през съответния месец с код 50. Освен това е необходимо да подадем декларация по образец, с която да декларираме сумата на предоставените през месеца компенсации, като следва да има съответствие между подадените в нея данни и данните в дневника за продажбите за съответния период. Извършените продажби за м. 07.2022 г. на горива в бензиностанцията са на обща стойност 120806,81 лв. с ДДС /данъчна основа 100672,34 лв. и ДДС 20134,46 лв./. Извършените продажби с отстъпка, с купувач: Получател на компенсация, са на стойност с ДДС, както следва:

- Бензин 95Н - 915,28 лв.;

- Дизел - 3 013,12 лв.

Отстъпката с ДДС за бензин е 70,03 лв., а за дизел – 231,76 лв. Сумите без отстъпка с ДДС са както следва:

- Бензин 95Н - 985,31 лв.;

- Дизел - 3 244,88 лв.

Обясненията по формулата са ми крайно неясни и моля, въз основа на предоставените от мен данни за стойностите от месечния отчет за извършените продажби през м. 07.2022 г., както и данните за предоставените компенсации за същия месец, да получа Вашата компетентна помощ по случая в примери, а именно конкретните стойности, които трябва да включа в отчета по т. 1 и в протокола по т. 2 /със съответните контировки/, респективно в Декларацията по чл. 112 , ал. 11 от ЗДБРБ за 2022 г.