Санкция за неотразена фактура за комисионна

Ели Марова Експерт - ДДС и Данъчно облагане и такси
на 04 Септ 2018
Въпрос:
Ние сме фирма, която шие дрехи на ишлеме предимно за фирми в ЕС. От своя страна фирмите, на които доставяме вече готовите изделия, си ги пращат на техни клиенти, които са както от ЕС, така и от трети страни. Една от поръчките, които ние сме ушили, е стигнала до Хонг Конг - там е крайния клиент на дрехите. По някакви причини, свързани с качеството на ушитите от нас дрехи, се е наложило в Хонг Конг да бъде използвана услуга от контролираща фирма да провери готовите изделия. За да извърши този контрол, естествено, трябва да се заплати комисионна на хонг-Kонгската фирма. Тъй като нашият клиент счита, че причината за извършването на този контрол, е фирмата изпълнител - т.е. ние, хонг-конгската фирма ни изпраща фактура, издадена през м. Април, която трябва да платим. След дълги преговори става ясно, че в крайна сметка ние ще трябва да платим тази комисионна. Фирмата доставчик на услугата няма VAT-номер - регистрирана е в Хонг Конг... Трябва ли да включвам в дневник за покупки самата фактура? Трябва ли да се самоначисли ДДС с протокол по чл. 117 от ЗДДС? И тъй като сега получаваме фактурата, която е с дата 26.04.2018 г., ще търпим ли санкции за това, че досега не сме я отразили в счетоводните си регистри?
Ние сме фирма, която шие дрехи на ишлеме предимно за фирми в ЕС. От своя страна фирмите, на които доставяме вече готовите изделия, си ги пращат на техни клиенти, които са както от ЕС, така и от трети страни. Една от поръчките, които ние сме ушили, е стигнала до Хонг Конг - там е крайния клиент на дрехите. По някакви причини, свързани с качеството на ушитите от нас дрехи, се е наложило в Хонг Конг да бъде използвана услуга от контролираща фирма да провери готовите изделия. За да извърши този контрол, естествено, трябва да се заплати комисионна на хонг-Kонгската фирма. Тъй като нашият клиент счита, че причината за извършването на този контрол, е фирмата изпълнител - т.е. ние, хонг-конгската фирма ни изпраща фактура, издадена през м. Април, която трябва да платим. След дълги преговори става ясно, че в крайна сметка ние ще трябва да платим тази комисионна. Фирмата доставчик на услугата няма VAT-номер - регистрирана е в Хонг Конг... Трябва ли да включвам в дневник за покупки самата фактура? Трябва ли да се самоначисли ДДС с протокол по чл. 117 от ЗДДС? И тъй като сега получаваме фактурата, която е с дата 26.04.2018 г., ще търпим ли санкции за това, че досега не сме я отразили в счетоводните си регистри?
Регистрирайте се или влезте в профила си, за да прочетете отговора на казуса
Санкция за неотразена фактура за комисионна
Бележка: Отговорът на въпроса е достъпен само за регистрирани потребители. Натиснете тук, за да се убедите в полезността на експертните отговори в portalschetovodstvo.bg.
Влизане в акаунта
Защо да се регистрирам?
- експерти на Ваше разоложение 24/7/365
- база данни с новини, отговори, анализи
- на разположение навсякъде, по всяко време, от всяко устройство
БЕЗПЛАТНО приложение portalschetovodstvo.bg

Бъдете в крак с всички решения, предложени от специалистите.
Абонирайте се сега в бюлетина на PortalSchetovodstvo.bg и получете специалния PDF "Счетоводители питат, експерти отговарят: 12 най-четени реални казуса"!
Подобни статии
11Февр2019
Начисляване на ДДС във фактура към община по услуга от спечелена обществена поръчка
от Бойчо Момчилов
на 11 Февр 2019
01Февр2019
Начисляване на ДДС по такси при сключване на сделка с право на строеж
от Ели Марова
на 01 Февр 2019
17Ян2019
Покана за самоначисляване на пропуснати суми за ДДС през 2012 г. и 2013 г.
от Ели Марова
на 17 Ян 2019
11Ян2019
Включване на продажби от дропшипинг без фактури в дневниците
от Ели Марова
на 11 Ян 2019
14Ян2019
Начисляване на ДДС във фактури за физически лица от ЕС, трети страни и Швейцария
от Бойчо Момчилов
на 14 Ян 2019
27Дек2018
Самоначисляване на ДДС при продажба в Англия на стоки, закупени от Амазон Англия
от Ели Марова
на 27 Дек 2018