Промени в ЗСч, ДОПК, Закона за пазарите на финансови инструменти и Закона за платежните услуги и платежните системи

В брой 67 от 24 юли 2026 г. на Държавен вестник е обнародван Закон за изменение и допълнение на Закона за кредитните институции.

 

В неговите ПРЗ са направени следните изменения:

 

§ 87. В Данъчно-осигурителния процесуален кодекс (обн., ДВ, бр. 105 от 2005 г.; изм., бр. 30, 33, 34, 59, 63, 73, 80, 82, 86, 95 и 105 от 2006 г., бр. 46, 52, 53, 57, 59, 108 и 109 от 2007 г., бр. 36, 69 и 98 от 2008 г., бр. 12, 32, 41 и 93 от 2009 г., бр. 15, 94, 98, 100 и 101 от 2010 г., бр. 14, 31, 77 и 99 от 2011 г., бр. 26, 38, 40, 82, 94 и 99 от 2012 г., бр. 52, 98, 106 и 109 от 2013 г., бр. 1 от 2014 г.; Решение № 2 на Конституционния съд от 2014 г. – бр. 14 от 2014 г.; изм., бр. 18, 40, 53 и 105 от 2014 г., бр. 12, 14, 60, 61 и 94 от 2015 г., бр. 13, 42, 58, 62, 97 и 105 от 2016 г., бр. 58, 63, 85, 86, 92 и 103 от 2017 г., бр. 7, 15, 27, 77 и 98 от 2018 г., бр. 17, 64, 83, 96 и 102 от 2019 г., бр. 18, 28, 34, 69, 104 и 105 от 2020 г., бр. 25, 56, 100 и 102 от 2022 г., бр. 8, 66, 80, 84, 102 и 106 от 2023 г., бр. 36, 70 и 82 от 2024 г., бр. 26, 49, 54, 63 и 65 от 2025 г. и бр. 16, 17, 30 и 51 от 2026 г.) в чл. 74, ал. 1, т. 3 след думите „управление „Банково“ се поставя запетая и се добавя „подуправителя на Българската народна банка, ръководещ управление „Банков надзор“.

 

§ 98. В Закона за пазарите на финансови инструменти (обн., ДВ, бр. 15 от 2018 г.; попр., бр. 16 от 2018 г.; изм., бр. 24 и 98 от 2018 г., бр. 17, 83, 94 и 102 от 2019 г., бр. 26, 28 и 64 от 2020 г., бр. 12 и 21 от 2021 г., бр. 16, 25 и 51 от 2022 г., бр. 8, 65, 66, 84 и 85 от 2023 г., бр. 70 и 79 от 2024 г., бр. 49, 54 и 99 от 2025 г. и бр. 16, 25, 51 и 62 от 2026 г.) се правят следните изменения и допълнения:

 

1. В чл. 8 думите „чл. 13а, ал. 4“ се заменят с „чл. 13а, ал. 8“.

 

2. В чл. 229 се създава ал. 4:

 

„(4) Тази глава се прилага и за група инвестиционни посредници, когато най-малко един инвестиционен посредник в тази група попада в обхвата на Регламент (ЕС) № 575/2013 съгласно чл. 1, параграф 2 или 5 от Регламент (ЕС) 2019/2033.“

 

3. В чл. 232:

 

а) в ал. 1:

 

аа) в изречение първо накрая се добавя „и съответстващ на спецификата на осъществяваните дейности и основните рискове, на които е изложен или може да бъде изложен съответният холдинг, включително като се отчитат ЕСУ факторите в краткосрочен, средносрочен и дългосрочен план“;

 

бб) създава се ново изречение второ: „Управителният и контролният орган на финансовия холдинг, съответно на финансовия холдинг със смесена дейност, трябва да бъдат съставени по начин, който позволява общият им състав да бъде от лица с разнообразен експертен опит, в съответствие с естеството, мащаба и сложността на извършваната от съответния холдинг дейност.“;

 

вв) досегашното изречение второ става изречение трето и се изменя така: „Член 13, чл. 14 и чл. 64, ал. 1 и 7 се прилагат съответно.“;

 

б) създава се нова ал. 2:

 

„(2) Лицата, избрани за членове на управителния или на контролния орган на финансов холдинг или на финансов холдинг със смесена дейност, подлежат на одобряване от Комисията преди вписването им в търговския регистър, а физическите лица, които представляват юридически лица – членове на управителен или на контролен орган на финансовия холдинг или на финансовия холдинг със смесена дейност, подлежат на одобряване от комисията преди определянето им за представители на юридическите лица – членове на управителен или на контролен орган на финансовия холдинг или на финансовия холдинг със смесена дейност. Когато не е предоставена достатъчно информация, за да се извърши оценка за пригодност, Комисията може да изиска от кандидата да не встъпва в длъжност преди предоставянето на такава информация, освен ако Комисията се е уверила, че тази информация не е възможно да бъде предоставена.“;

 

в) създават се ал. 3 и 4:

 

„(3) Комисията по предложение на заместник-председателя се произнася в срок от 30 работни дни от подаването на заявлението, а когато са били поискани допълнителни сведения и документи – в срок от 30 работни дни от получаването им, съответно от изтичането на срока за тяхното предоставяне. Когато представените документи не дават пълна представа за наличието на квалификация и професионален опит или за надеждността и пригодността на кандидата, заместник-председателят и/или оправомощени от него лица могат да проведат събеседване с кандидата.

 

(4) За издаването на одобрението по ал. 2 се прилагат съответно чл. 15, ал. 3, 4 и 6 – 9.“;

 

г) досегашната ал. 2 става ал. 5;

 

д) създава се ал. 6:

 

„(6) Комисията, по предложение на заместник-председателя, в производството по ал. 2 извършва първоначална оценка на пригодността на членовете на управителния и на контролния орган на финансов холдинг или на финансов холдинг със смесена дейност, както и на лицата, които управляват дейността му, поотделно и колективно, както и извършва последваща оценка на пригодността при условия и по ред, определени с наредба.“

 

4. Създава се чл. 232а:

 

„Изисквания към други лица

 

Чл. 232а. (1) Финансовият холдинг или финансовият холдинг със смесена дейност носят основната отговорност да гарантират, че лицата, заемащи ключови позиции, са по всяко време с достатъчно добра репутация, изпълняват функциите си честно и почтено и притежават достатъчно знания, умения и опит, необходими за изпълнението на своите задължения.

 

(2) При оценката на репутацията на лицата по ал. 1 се прилага съответно чл. 13. Липсата на осъдителна присъда или на текущо наказателно преследване за престъпление не е достатъчна, за да се изпълни изискването за добра репутация и за честност и почтеност.“

 

5. В чл. 276, ал. 1:

 

а) в текста преди буква „а“ навсякъде след думите „чл. 1, т. 3“ се поставя запетая и се добавя „финансов холдинг, финансов холдинг със смесена дейност“;

 

б) създават се т. 29 и 30:

 

„29. да изиска от инвестиционния посредник по чл. 9а, ал. 2 да намали рисковете, възникващи в краткосрочен, средносрочен и дългосрочен план от ЕСУ фактори, включително произтичащите от процеса на приспособяване и от тенденциите на преход от интегрирания план в областта на енергетиката и климата на Република България и съответните правни и регулаторни цели на Европейския съюз, другите държави членки и трети държави, чрез корекции в нейната бизнес стратегия, вътрешно управление и управление на риска, за които може да бъде поискано преразглеждане на целите, мерките и действията, включени в нейния план;

 

30. да изиска от инвестиционния посредник по чл. 9а, ал. 2 да извършва стрес-тестове или сценариен анализ, за да оцени рисковете, произтичащи от експозициите към криптоактиви и от предоставянето на услуги за криптоактиви.“

 

6. В чл. 279, ал. 1 и 4 думите „21 – 28“ се заменят с „21 – 30“.

 

7. Създава се глава двадесет и четвърта „а“ с чл. 283а – 283в:

 

„Глава двадесет и четвърта „а“

ПЕРИОДИЧНИ ИМУЩЕСТВЕНИ САНКЦИИ

 

Налагане на периодични имуществени санкции

 

Чл. 283а. (1) При неизпълнение на задължение, предвидено в този закон, актовете по прилагането му, Регламент (ЕС) № 575/2013, друг пряко приложим акт на Европейския съюз или акт на Комисията за финансов надзор или на заместник-председателя, издаден във основа на тях, Комисията, съответно заместник-председателят, може да наложи на:

 

1. инвестиционен посредник по чл. 9а, ал. 2, финансов холдинг и финансов холдинг със смесена дейност периодична имуществена санкция в размер до 5 на сто от средния дневен нетен оборот, като средният дневен нетен оборот е общият годишен нетен оборот на юридическото лице, разделен на 365;

 

2. членовете на управителния или на контролния орган на лицата по т. 1, лицата от висшия ръководен персонал, лицата, заемащи ключови позиции, служителите, чиито професионални дейности имат съществено въздействие върху рисковия профил на лицата по т. 1 или на други лица, отговорни за нарушението – периодична имуществена санкция в размер до 50 000 евро.

 

(2) Периодичните имуществени санкции трябва да са ефективни и пропорционални с цел преустановяване на неизпълнението на задължение.

 

(3) Периодичната имуществена санкция може да бъде наложена за срок до 6 месеца от датата, посочена в решението, с което се разпорежда преустановяване на неизпълнението на задължението и се налага периодичната имуществена санкция, но не по-рано от датата на уведомяване на съответното лице.

 

(4) Периодичната имуществена санкция може да бъде наложена на определена дата и да започне да се прилага от по-късна дата.

 

(5) Налагането на периодична имуществена санкция не е пречка за налагането на административно наказание или прилагането на друга принудителна административна мярка за същото нарушение.

 

(6) Актовете за налагане на периодична имуществена санкция се мотивират. Членове 279, 281 – 283 се прилагат съответно.

 

Общ годишен нетен оборот

 

Чл. 283б. (1) Общият годишен нетен оборот по чл. 283а, ал. 1, т. 1 е сборът от следните позиции, определени в съответствие с приложение I, раздели II и III към Регламент за изпълнение (ЕС) 2024/3117 на Комисията от 29 ноември 2024 г. за определяне на техническите стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на предоставянето на информация от институциите на надзорните органи и за отмяна на Регламент за изпълнение (ЕС) 2021/451 на Комисията (ОВ, L 2024/3117 от 27 декември 2024 г.), наричан по-нататък „Регламент за изпълнение (ЕС) 2024/3117“:

 

1. приходи от лихви;

 

2. разходи за лихви;

 

3. разходи за акционерен капитал, платим при поискване;

 

4. приходи от дивиденти;

 

5. приходи от такси и комисиони;

 

6. разходи за такси и комисиони;

 

7. нетни печалби или загуби от финансови активи и пасиви, държани за търгуване;

 

8. нетни печалби или загуби от финансови активи и пасиви, отчитани по справедлива стойност в печалбата или загубата;

 

9. нетни печалби или загуби от отчитане на хеджиране;

 

10. нетни курсови разлики (печалба или загуба);

 

11. други оперативни приходи;

 

12. други оперативни разходи.

 

(2) При изчислението по ал. 1 се ползва последната годишна надзорна финансова информация, която води до положителна стойност на показателя.

 

(3) Когато по отношение на юридическото лице по чл. 283а, ал. 1, т. 1 не се прилага Регламент (ЕС) 2024/3117, съответният общ годишен нетен оборот е общият годишен нетен оборот или съответстващият вид приход съгласно приложимата към лицето счетоводна рамка.

 

(4) Когато юридическото лице по чл. 283а, ал. 1, т. 1 е част от група, съответстващият общ годишен нетен оборот е общият годишен нетен оборот съгласно консолидирания отчет на крайното предприятие майка.

 

Сътрудничество с други надзорни органи

 

Чл. 283в. При упражняване на правомощията си за налагане на надзорни мерки, периодични имуществени санкции и административни наказания спрямо инвестиционни посредници по чл. 9а, ал. 2, финансов холдинг и финансов холдинг със смесена дейност Комисията, съответно заместник-председателят, си сътрудничи с компетентните надзорни органи в другите държави членки и координира своите действия с тях, за да не се допусне кумулиране или повторно налагане на наказание за едно и също нарушение при презгранични случаи.“

 

8. В чл. 290:

 

а) в ал. 1:

 

аа) в т. 1 думите „500 до 2000 лв.“ се заменят с „250 до 1000 евро“;

 

бб) в т. 2 и 3 думите „1000 до 3000 лв.“ се заменят с „500 до 1500 евро“;

 

вв) в т. 4 и 5 думите „2000 до 5000 лв.“ се заменят с „1000 до 2500 евро“;

 

гг) в т. 6 и 7 думите „5000 до 10 000 лв.“ се заменят с „2500 до 5000 евро“;

 

дд) в т. 8 думите „2000 до 10 000 лв.“ се заменят с „1000 до 5000 евро“;

 

ее) в т. 9 думите „5000 до 20 000 лв.“ се заменят с „2500 до 10 000 евро“;

 

жж) в т. 10 думите „5000 до 50 000 лв.“ се заменят с „2500 до 25 000 евро“;

 

зз) в т. 11 думите „чл. 99, параграф 1, чл. 101, 394, 395, 405, 412, 415, 430“ се заменят с „чл. 92, параграф 1, чл. 394, 412, 415“ и думите „1000 до 5 000 000 лв.“ се заменят с „500 до 2 500 000 евро“;

 

ии) в т. 12 думите „2500 до 500 000 лв.“ се заменят с „1250 до 250 000 евро“;

 

кк) в т. 13 думите „1500 до 100 000 лв.“ се заменят със „750 до 50 000 евро“;

 

лл) в т. 14 думите „10 000 до 20 000 лв.“ се заменят с „5000 до 10 000 евро“;

 

мм) в т. 15 думите „5000 до 10 000 лв.“ се заменят с „2500 до 5000 евро“;

 

нн) в т. 16 думите „2000 до 500 000 лв.“ се заменят с „1000 до 250 000 евро“;

 

б) в ал. 2:

 

аа) в т. 1 думите „1000 до 9 500 000 лв.“ се заменят с „500 до 5 000 000 евро“;

 

бб) в т. 2 думите „2000 до 9 500 000 лв.“ се заменят с „1000 до 5 000 000 евро“;

 

вв) в т. 3 думите „5000 до 9 500 000 лв.“ се заменят с „2500 до 5 000 000 евро“;

 

гг) в т. 4 думите „10 000 до 9 500 000 лв.“ се заменят с „5000 до 5 000 000 евро“;

 

дд) в т. 5 думите „5000 до 20 000 лв.“ се заменят с „2500 до 10 000 евро“;

 

ее) в т. 6 думите „10 000 до 40 000 лв.“ се заменят с „5000 до 20 000 евро“;

 

жж) в т. 7 думите „10 000 до 100 000 лв.“ се заменят с „5000 до 50 000 евро“;

 

зз) в т. 8 думите „2000 до 9 500 000 лв.“ се заменят с „1000 до 5 000 000 евро“;

 

ии) в т. 9 думите „5000 до 1 000 000 лв.“ се заменят с „2500 до 500 000 евро“;

 

кк) в т. 10 думите „3000 до 200 000 лв.“ се заменят с „1500 до 100 000 евро“;

 

лл) в т. 11 думите „20 000 до 40 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 20 000 евро“;

 

мм) в т. 12 думите „10 000 до 9 500 000 лв.“ се заменят с „5000 до 5 000 000 евро“;

 

нн) в т. 13 думите „4000 до 1 000 000 лв.“ се заменят с „2000 до 500 000 евро“;

 

в) в ал. 3 думите „20 000 до 50 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 25 000 евро“;

 

г) в ал. 4 думите „5000 до 100 000 лв.“ се заменят с „2500 до 50 000 евро“, а думите „10 000 до 200 000 лв.“ се заменят с „5000 до 100 000 евро“;

 

д) в ал. 5 думите „500 до 1000 лв.“ се заменят с „250 до 500 евро“, а думите „1000 до 2000 лв.“ се заменят с „500 до 1000 евро“;

 

е) в ал. 6 думите „1000 до 5000 лв.“ се заменят с „500 до 2500 евро“, а думите „5000 до 10 000 лв.“ се заменят с „2500 до 5000 евро“;

 

ж) в ал. 7:

 

аа) в т. 1 думите „5000 до 20 000 лв.“ се заменят с „2500 до 10 000 евро“;

 

бб) в т. 2 думите „2000 до 9 500 000 лв.“ се заменят с „1000 до 5 000 000 евро“;

 

вв) в т. 3 думите „10 000 до 100 000 лв.“ се заменят с „5000 до 50 000 евро“;

 

з) в ал. 9:

 

аа) в т. 4 думите „5000 до 20 000 лв.“ се заменят с „2500 до 10 000 евро“ и думите „10 000 до 40 000 лв.“ се заменят с „5000 до 20 000 евро“;

 

бб) в т. 5 думите „10 000 до 40 000 лв.“ се заменят с „5000 до 20 000 евро“ и думите „20 000 до 80 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 40 000 евро“;

 

вв) в т. 6 думите „10 000 до 100 000 лв.“ се заменят с „5000 до 50 000 евро“ и думите „20 000 до 200 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 100 000 евро“;

 

гг) в т. 7 навсякъде думите „5000 лв.“ се заменят с „2500 евро“ и навсякъде думите „10 000 лв.“ се заменят с „5000 евро“;

 

дд) в т. 8 думите „20 000 до 1 000 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 500 000 евро“ и думите „40 000 до по-голямата сума между 2 000 000 лв.“ се заменят с „20 000 евро до по-голямата сума между 1 000 000 евро“;

 

ее) в т. 9 думите „10 000 до 250 000 лв.“ се заменят с „5000 до 125 000 евро“ и думите „20 000 до по-голямата сума между 500 000 лв.“ се заменят с „10 000 евро до по-голямата сума между 250 000 евро“;

 

жж) в т. 10 думите „20 000 до 40 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 20 000 евро“ и думите „40 000 до 80 000 лв.“ се заменят с „20 000 до 40 000 евро“;

 

зз) в т. 11 думите „50 000 лв.“ се заменят с „25 000 евро“ и думите „100 000 лв.“ се заменят с „50 000 евро“;

 

ии) в т. 12 думите „25 000 до 100 000 лв.“ се заменят с „12 500 до 50 000 евро“ и думите „50 000 до 10 000 000 лв.“ се заменят с „25 000 до 5 000 000 евро“;

 

кк) в т. 13 думите „5000 до 10 000 лв.“ се заменят с „2500 до 5000 евро“ и думите „10 000 до 50 000 лв.“ се заменят с „5000 до 25 000 евро“;

 

лл) в т. 14 думите „10 000 до 50 000 лв.“ се заменят с „5000 до 25 000 евро“ и думите „20 000 до 200 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 100 000 евро“;

 

мм) в т. 15 навсякъде думите „5000 лв.“ се заменят с „2500 евро“ и навсякъде думите „10 000 лв.“ се заменят с „5000 евро“;

 

нн) в т. 16 думите „4000 до 1 000 000 лв.“ се заменят с „2000 до 500 000 евро“ и думите „8000 до 2 000 000 лв.“ се заменят с „4000 до 1 000 000 евро“;

 

и) в ал. 10 думите „10 000 до 50 000 лв.“ се заменят с „5000 до 25 000 евро“ и думите „20 000 до 100 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 50 000 евро“;

 

к) в ал. 12 думите „1000 лв.“ се заменят с „500 евро“, думите „2000 лв.“ се заменят с „1000 евро“, думите „5000 лв.“ се заменят с „2500 евро“ и думите „10 000 лв.“ се заменят с „5000 евро“.

 

9. В чл. 290а:

 

а) в ал. 1 – 6 думите „1000 до 100 000 лв.“ се заменят с „500 до 50 000 евро“;

 

б) в ал. 7 думите „100 000 до 9 500 000 лв.“ се заменят с „50 000 до 5 000 000 евро“;

 

в) в ал. 8 думите „50 000 лв.“ се заменят с „25 000 евро“ и думите „100 000 лв.“ се заменят с „50 000 евро“;

 

г) в ал. 10 думите „5000 лв.“ се заменят с „2500 евро“ и думите „10 000 лв.“ се заменят с „5000 евро“.

 

10. В чл. 291:

 

а) в ал. 1 думите „1000 до 10 000 лв.“ се заменят с „500 до 5000 евро“ и думите „2000 до 20 000 лв.“ се заменят с „1000 до 10 000 евро“;

 

б) в ал. 2 думите „10 000 до 100 000 лв.“ се заменят с „5000 до 50 000 евро“ и думите „20 000 до 200 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 200 000 евро.“

 

11. В чл. 292:

 

а) в ал. 1 думите „1000 до 20 000 лв.“ се заменят с „500 до 10 000 евро“ и думите „2000 до 40 000 лв.“ се заменят с „1000 до 20 000 евро“;

 

б) в ал. 2 думите „2000 до 40 000 лв.“ се заменят с „1000 до 20 000 евро“ и думите „4000 до 80 000 лв.“ се заменят с „2000 до 40 000 евро“.

 

12. В чл. 293:

 

а) в ал. 1 думите „2500 до 1 400 000 лв.“ се заменят с „1250 до 700 000 евро“ и думите „5000 до 2 800 000 лв.“ се заменят с „2500 до 1 400 000 евро“;

 

б) в ал. 2 думите „1500 до 700 000 лв.“ се заменят със „750 до 350 000 евро“ и думите „3000 до 1 400 000 лв.“ се заменят с „1500 до 700 000 евро“;

 

в) в ал. 3 думите „20 000 лв. до 10 000 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 5 000 000 евро“ и думите „40 000 до 20 000 000 лв.“ се заменят с „20 000 до 10 000 000 евро“;

 

г) в ал. 4 думите „10 000 до 5 000 000 лв.“ се заменят с „5000 до 2 500 000 евро“ и думите „20 000 до 10 000 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 5 000 000 евро“.

 

13. В чл. 294:

 

а) в ал. 1 думите „5000 до 5 000 000 лв.“ се заменят с „2500 до 2 500 000 евро“ и думите „10 000 до 10 000 000 лв.“ се заменят с „5000 до 5 000 000 евро“;

 

б) в ал. 2 думите „10 000 до 40 000 лв.“ се заменят с „5000 до 20 000 евро“ и думите „20 000 до 10 000 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 5 000 000 евро“;

 

в) в ал. 3 думите „20 000 до 80 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 40 000 евро“ и думите „40 000 до 30 000 000 лв.“ се заменят с „20 000 до 15 000 000 евро“.

 

14. В чл. 294а:

 

а) в ал. 1 думите „20 000 до 50 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 25 000 евро“;

 

б) в ал. 2 думите „5000 до 50 000 лв.“ се заменят с „2500 до 25 000 евро“;

 

в) в ал. 3 думите „10 000 до 100 000 лв.“ се заменят с „5000 до 50 000 евро“;

 

г) в ал. 4 думите „15 000 до 150 000 лв.“ се заменят със „7500 до 75 000 евро“;

 

д) в ал. 5:

 

аа) в т. 1 думите „30 000 до 10 000 000 лв.“ се заменят с „15 000 до 5 000 000 евро“;

 

бб) в т. 2 думите „10 000 до 10 000 000 лв.“ се заменят с „5000 до 5 000 000 евро“;

 

вв) в т. 3 думите „15 000 до 10 000 000 лв.“ се заменят със „7500 до 5 000 000 евро“;

 

гг) в т. 4 думите „20 000 до 10 000 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 5 000 000 евро“.

 

е) в ал. 6:

 

аа) в т. 1 думите „50 000 лв. до по-голямата сума между 20 000 000 лв.“ се заменят с „25 000 евро до по-голямата сума между 10 000 000 евро“ и думите „100 000 лв. до по-голямата сума между 40 000 000 лв.“ се заменят с „50 000 евро до по-голямата сума между 20 000 000 евро“;

 

бб) в т. 2 думите „15 000 лв. до по-голямата сума между 20 000 000 лв.“ се заменят със „7500 евро до по-голямата сума между 10 000 000 евро“ и думите „30 000 лв. до по-голямата сума между 40 000 000 лв.“ се заменят с „15 000 евро до по-голямата сума между 20 000 000 евро“;

 

вв) в т. 3 думите „20 000 лв. до по-голямата сума между 20 000 000 лв.“ се заменят с „10 000 евро до по-голямата сума между 10 000 000 евро“ и думите „40 000 лв. до по-голямата сума между 40 000 000 лв.“ се заменят с „20 000 евро до по-голямата сума между 20 000 000 евро“;

 

гг) в т. 4 думите „25 000 до по-голямата сума между 20 000 000 лв.“ се заменят с „12 500 евро до по-голямата сума между 10 000 000 евро“ и думите „50 000 лв. до по-голямата сума между 40 000 000 лв.“ се заменят с „25 000 евро до по-голямата сума между 20 000 000 евро“;

 

ж) в ал. 8 думите „1000 лв.“ се заменят с „500 евро“, думите „2000 лв.“ се заменят с „1000 евро“, думите „5000 лв.“ се заменят с „2500 евро“ и думите „10 000 лв.“ се заменят с „5000 евро“.

 

15. В чл. 294б:

 

а) в ал. 1 думите „5000 до 5 000 000 лв.“ се заменят с „2500 до 2 500 000 евро“;

 

б) в ал. 2 думите „10 000 до 10 000 000 лв.“ се заменят с „5000 до 5 000 000 евро“;

 

в) в ал. 5 думите „1000 лв.“ се заменят с „500 евро“, думите „2000 лв.“ се заменят с „1000 евро“, думите „5000 лв.“ се заменят с „2500 евро“ и думите „10 000 лв.“ се заменят с „5000 евро“.

 

16. В чл. 294в:

 

а) в ал. 1 думите „1000 до 10 000 лв.“ се заменят с „500 до 5000 евро“;

 

б) в ал. 2 думите „2000 до 20 000 лв.“ се заменят с „1000 до 10 000 евро“;

 

в) в ал. 3 думите „2000 до 20 000 лв.“ се заменят с „1000 до 10 000 евро“ и думите „4000 до 40 000 лв.“ се заменят с „2000 до 20 000 евро“;

 

г) в ал. 4 думите „20 000 до 50 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 25 000 евро“ и думите „40 000 до 100 000 лв.“ се заменят с „20 000 до 50 000 евро“;

 

д) в ал. 5 думите „50 000 до 100 000 лв.“ се заменят с „25 000 до 50 000 евро“ и думите „100 000 до 10 000 000 лв.“ се заменят с „50 000 до 5 000 000 евро“.

 

17. В чл. 294г:

 

а) в ал. 1 думите „10 000 лв. до 5 000 000 лв.“ се заменят с „5000 до 2 500 000 евро“;

 

б) в ал. 2 думите „10 000 лв. до 5 000 000 лв.“ се заменят с „5000 до 2 500 000 евро“;

 

в) в ал. 3 думите „10 000 лв. до 5 000 000 лв.“ се заменят с „5000 до 2 500 000 евро“;

 

г) в ал. 4 думите „500 000 до 10 000 000 лв.“ се заменят с „250 000 до 5 000 000 евро“, думите „5 000 000 лв.“ се заменят с „2 500 000 евро“ и думите „10 000 000 лв.“ се заменят с „5 000 000 евро“;

 

д) в ал. 6 думите „2000 до 20 000 лв.“ се заменят с „1000 до 10 000 евро“ и думите „20 000 до 1 400 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 700 000 евро“.

 

18. В чл. 294д:

 

а) в ал. 1 думите „1500 до 20 000 лв.“ се заменят със „750 до 10 000 евро“ и думите „4000 до 40 000 лв.“ се заменят с „2000 до 20 000 евро“;

 

б) в ал. 2 думите „20 000 до 100 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 50 000 евро“ и думите „40 000 до 200 000 лв.“ се заменят с „20 000 до 100 000 евро“.

 

19. В чл. 294е:

 

а) в ал. 1 думите „10 000 до 20 000 лв.“ се заменят с „5000 до 10 000 евро“ и думите „20 000 до 40 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 20 000 евро“;

 

б) в ал. 2 думите „20 000 до 40 000 лв.“ се заменят с „10 000 до 20 000 евро“ и думите „40 000 до 100 000 лв.“ се заменят с „20 000 до 50 000 евро“.

 

20. В допълнителните разпоредби:

 

а) в § 1:

 

аа) в ал. 1:

 

ааа) в т. 74:

 

аааа) в буква „б“ думите „10 000 000 лв.“ се заменят с „5 000 000 евро“;

 

бббб) в буква „в“ думите „500 000 000 лв.“ се заменят с „250 000 000 евро“;

 

ббб) създава се т. 110:

 

„110. „Криптоактив“ е понятие по смисъла на чл. 3, параграф 1, т. 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114, който не е цифрова валута на централна банка.“;

 

бб) в ал. 2:

 

ааа) в текста преди т. 1 думите „94, чл. 229“ се заменят с „94 и 99 и чл. 229“;

 

ббб) създават се т. 4 – 8:

 

„4. „Лица, заемащи ключови позиции“ са лицата, които имат значително влияние върху управлението на инвестиционния посредник, включително ръководителите на функциите за вътрешен контрол и финансовият директор, когато не са членове на управителния съвет, съответно на съвета на директорите, или на надзорния съвет.

 

5. „Функция за вътрешен контрол“ са функциите по управление на риска, по нормативно съответствие и по вътрешен одит.

 

6. „Ръководител на функция за вътрешен контрол“ са лицата с най-висока длъжност, които отговарят за ефективното управление на текущото изпълнение на функциите за вътрешен контрол в инвестиционния посредник.

 

7. „Финансов директор“ е лицето, което носи цялостната отговорност за управлението на финансовите ресурси, финансовото планиране и финансовото отчитане на инвестиционния посредник.

 

8. „Периодична имуществена санкция“ е мярка за принудително изпълнение за заплащане на периодична парична сума, целяща прекратяване на текущо неизпълнение на задължение, предвидено в Регламент (ЕС) № 575/2013, този закон или актовете по прилагането им, както и за неизпълнение на решение на комисията, съответно на заместник-председателя, издадено въз основа на Регламент (ЕС) № 575/2013, този закон или актовете по прилагането им, която да принуди физическо или юридическо лице да изпълни това задължение.“;

 

б) в § 2 се създава т. 15:

 

„15. Директива (ЕС) 2024/1619 на Европейския парламент и на Съвета от 31 май 2024 г. за изменение на Директива 2013/36/ЕС по отношение на надзорните правомощия, санкциите, клоновете от трети държави и рисковете от екологичен, социален и управленски характер (ОВ, L 2024/1619 от 19 юни 2024 г.).“

 

§ 99. В Закона за платежните услуги и платежните системи (обн., ДВ, бр. 20 от 2018 г.; изм., бр. 17, 37, 42 и 94 от 2019 г., бр. 13 от 2020 г., бр. 12 от 2021 г., бр. 25 и 45 от 2022 г., бр. 8, 66 и 84 от 2023 г., бр. 79 от 2024 г., бр. 49, 54, 64 и 67 от 2025 г. и бр. 25 от 2026 г.) се правят следните изменения:

 

1. В чл. 14, ал. 9 думите „чл. 29б, ал. 1 или 2“ се заменят с „чл. 28н, ал. 2, т. 1“.

 

2. В чл. 184, ал. 4 думите „чл. 151, ал. 3“ се заменят с „чл. 151, ал. 4“.

 

§ 100. В Закона за счетоводството (обн., ДВ, бр. 95 от 2015 г.; изм., бр. 74, 95 и 97 от 2016 г., бр. 85, 92 и 97 от 2017 г., бр. 15, 22 и 98 от 2018 г., бр. 13, 37 и 96 от 2019 г., бр. 26, 28, 104 и 105 от 2020 г., бр. 19 от 2021 г., бр. 105 от 2023 г., бр. 70, 72 и 79 от 2024 г., бр. 17, 26, 61 и 115 от 2025 г. и бр. 25, 27 и 30 от 2026 г.) в чл. 62б, ал. 3 думите „ал. 6“ се заменят с „ал. 8“.

източник: dv.parliament.bg