Последно актуализиран на 14 Юни 2021 Комплексна проверка по ЗМИП от дружество с допълнителна дейност доставка на горива
Отговор, предоставен отБойчо Момчилов
на 15 Февр 2021
Въпрос:
Българско дружество е с основна дейност производство и ремонт, като допълнително извършва и доставки на горива. Доставките се осъществяват от бензиностанция, която е собственост на дружеството. Поради тази си дейност дружеството се явява задължено лице по Закона за мерките срещу изпирането на пари, на основание чл. 4, т. 20 от същия закон, в качеството му на търговец на петролни продукти. Отнесена към общия обем дейност на дружеството тази дейност има нищожен дял. В тази връзка молим да ни поясните по отношение на кои клиенти следва да се извършва комплексната проверка по ЗМИП – по отношение на всички клиенти на дружеството или само по отношение на клиентите, на които дружеството доставя петролни продукти?
Българско дружество е с основна дейност производство и ремонт, като допълнително извършва и доставки на горива. Доставките се осъществяват от бензиностанция, която е собственост на дружеството. Поради тази си дейност дружеството се явява задължено лице по Закона за мерките срещу изпирането на пари, на основание чл. 4, т. 20 от същия закон, в качеството му на търговец на петролни продукти. Отнесена към общия обем дейност на дружеството тази дейност има нищожен дял. В тази връзка молим да ни поясните по отношение на кои клиенти следва да се извършва комплексната проверка по ЗМИП – по отношение на всички клиенти на дружеството или само по отношение на клиентите, на които дружеството доставя петролни продукти?
Регистрирайте се или влезте в профила си, за да прочетете отговора на казуса
Комплексна проверка по ЗМИП от дружество с допълнителна дейност доставка на горива
Бележка: Отговорът на въпроса е достъпен само за регистрирани потребители. Натиснете тук, за да се убедите в полезността на експертните отговори в portalschetovodstvo.bg.
Влизане в акаунта
Защо да се регистрирам?
- експерти на Ваше разоложение 24/7/365
- база данни с новини, отговори, анализи
- на разположение навсякъде, по всяко време, от всяко устройство
БЕЗПЛАТНО приложение portalschetovodstvo.bg
Бъдете в крак с всички решения, предложени от специалистите.
Абонирайте се сега в бюлетина на PortalSchetovodstvo.bg и получете специалния PDF "Експерти решават казуси: Счетоводство и данъци 2021"!
Подобни статии
04Ноем2019
Регистрация при наемане на помещения за огранизация на сервизно обслужване
от Елена Илиева
на 04 Ноем 2019
04Юли2018
Юни 2018 г. - Обзор на измененията в законодателството и новините
от PortalSchetovodstvo.bg
на 04 Юли 2018
13Февр2017
Заличаване на клон на чуждестранно юридическо лице у нас
от Елена Илиева
на 13 Февр 2017
24Ноем2016
Счетоводно и данъчно третиране на парични средства, използвани за лични цели
от Наталия Василева
на 24 Ноем 2016